Abogado de Planificación Patrimonial
Tu familia es tu prioridad.
Planificar cuidadosamente su patrimonio es importante para que su familia esté bien atendida tras su fallecimiento. En California, sus bienes no pasan automáticamente a sus hijos/herederos después de que usted fallezca. Si no dispone de los documentos necesarios para planificar su sucesión, ésta podría demorarse durante años en un procedimiento judicial denominado "legalización de un testamento". La legalización de un testamento puede costar miles de dólares si no se dispone del documento fiduciario adecuado. Su familia podría quedarse con poco o ningún dinero para vivir después de que usted fallezca.
Existe un protocolo para crear testamentos y fideicomisos válidos, y es importante seguir ciertos formatos y directrices para que los documentos sean oficiales y cumplan las normas del Estado. Una buena planificación patrimonial suele requerir un buen asesoramiento jurídico.
¿Cuándo es necesaria una legalización?
La legalización es necesaria cuando sus bienes superan los 150.000 dólares. Sin los documentos de planificación patrimonial adecuados, su patrimonio se someterá a un procedimiento legal denominado sucesión. Como ya se ha dicho, esto podría llevar años y costar miles de dólares.
El coste de la legalización de una herencia se basa en el valor bruto de los bienes. Esto generalmente es todo lo que posee pero nada de lo que debe. Sus deudas no se tienen en cuenta. Si tu casa vale 700.000 $ pero debes 500.000 $ de hipoteca, el valor bruto del activo es de 700.000 $.
La compensación que su representante personal y sus abogados pueden solicitar según la ley de California es relativa al valor bruto de los bienes de la herencia. Estas tasas no incluyen las tasas especiales por venta de activos, tasas de presentación, preparación de impuestos y litigios. A continuación se muestra un ejemplo de algunas de las compensaciones al abogado y al representante personal sin los documentos de planificación patrimonial adecuados que se permiten en los procedimientos sucesorios
*Esto no es un impuesto. Tasas máximas autorizadas por el Código de Sucesiones de California que no incluyen ninguna tasa especial.
Evite que el Tribunal permita a nuestro bufete redactar un fideicomiso vital. Es una forma de garantizar que los fondos que deje a sus seres queridos se gestionen con cuidado y según sus especificaciones. Si no designa adecuadamente a un heredero, el Estado de California tomará esa decisión por usted.
Fideicomisos
Los fideicomisos son una forma de proteger sus bienes de la sucesión, así como de determinados impuestos. También es una forma de garantizar que los fondos que deje a sus seres queridos se gestionen con cuidado y según sus especificaciones. Si no designa adecuadamente a un heredero, el Estado de California tomará esa decisión por usted. Si no ha hecho planes para sus hijos menores, un Juez del Tribunal Superior tomará la decisión por usted. ¿Es eso lo que realmente quieres?
- Fideicomiso en vida
- Fideicomiso revocable
- Fideicomiso irrevocable
- Fideicomiso testamentario
- Fideicomiso de derivación (también denominado fideicomiso A-B matrimonial)
- Fideicomiso exento de impuestos, por ejemplo, fideicomiso cualificado de propiedad de interés terminable (Q-TIP trust)
- Confianza de las mascotas
- Fideicomiso de residencia personal
¿Cuál es el valor de un fideicomiso en vida?
Un fideicomiso en vida gestiona sus bienes y deseos en caso de incapacidad o fallecimiento. Nombra a un fideicomisario sucesor que gestionará sus bienes cuando usted no pueda hacerlo.
Por lo general, usted es el fideicomisario original que desempeña las funciones delegadas en virtud del fideicomiso. Si lo desea, puede nombrar a otra persona como fideicomisario. A su fallecimiento, el fideicomisario pagará las deudas, preparará las declaraciones fiscales si es necesario y distribuirá sus activos de acuerdo con las instrucciones que usted haya dado en el fideicomiso en vida. Todo ello sin supervisión judicial. Sin un fideicomiso testamentario, todos sus bienes se distribuirán a través del Tribunal Testamentario sin tener en cuenta sus deseos originales. El Tribunal Testamentario es necesario cuando el valor bruto de los bienes es superior a 150.000,00 dólares. Este importe tiene en cuenta el valor de sus bienes, no lo que debe.
¿Qué hago después de preparar mi fideicomiso?
Un fideicomiso debe financiarse después de su ejecución. Sus bienes deben transferirse a su fideicomiso testamentario. De este modo se evita que el tribunal nombre a un curador por su cuenta, ya que los bienes deben transferirse al fideicomisario del fideicomiso testamentario.
Si posee bienes inmuebles en otro Estado, un abogado de ese Estado le ayudará a preparar la escritura y a completar la transferencia. Si la propiedad está en California, un abogado de California puede ayudarle.
Es posible que desee considerar la posibilidad de cambiar el beneficiario de su seguro de vida y de sus planes 401(k). Un contable público puede responder a las preguntas sobre las consecuencias fiscales de la transferencia.
¿Tengo que presentar una declaración de la renta separada para mi fideicomiso testamentario?
Durante su vida no estará obligado a presentar una declaración de la renta por separado. Su número de la Seguridad Social es su número de identificación fiscal. Todas las deducciones e ingresos se declararán en su declaración de la renta individual.
¿Hay otros documentos de planificación patrimonial que deba tener?
Si usted queda incapacitado, un poder notarial duradero sería beneficioso. El agente nombrado en el documento estaría facultado para tomar decisiones en su nombre en caso de que usted no pudiera hacerlo. Su agente podría gestionar sus asuntos financieros, firmar declaraciones de impuestos y realizar pagos a acreedores en su nombre con cargo a su patrimonio. El poder notarial duradero sólo surte efecto si usted está incapacitado. Termina cuando mueres. El agente no puede tomar ninguna decisión sobre su patrimonio una vez que usted fallezca. El fideicomisario de su fideicomiso testamentario tomará esas decisiones en ese momento, tal y como se refleja en su fideicomiso testamentario.
También debería considerar la posibilidad de redactar un poder notarial para la atención sanitaria. Esto permite a su apoderado tomar decisiones sanitarias por usted. El apoderado tomará las decisiones relacionadas con el tratamiento médico. El poder duradero expira cuando usted fallece. Un documento de voluntades anticipadas sobre asistencia sanitaria establece sus deseos en materia de soporte vital, donación de órganos y organización de funerales. Decisiones como éstas pueden resultar desalentadoras para un ser querido. No deje esas decisiones en manos de su familia.
¿Qué ocurre si quedo incapacitado?
Su fideicomisario sucesor se hará cargo de la gestión de su fideicomiso activo. Los bienes que no estén en el fideicomiso testamentario serán gestionados por otra persona. Esos bienes podrían ser gestionados por su pareja. Se recomienda que tenga un poder financiero duradero.
Los bienes gananciales son los bienes adquiridos mientras se está casado o en pareja de hecho registrada. En las parejas de hecho, los rendimientos del trabajo no se consideran bienes gananciales a efectos del impuesto sobre la renta.
Sin los documentos de planificación patrimonial en su lugar cuando usted se incapacita sus asuntos financieros estarían sujetos a Procedimientos de Sucesiones. Se establecería una curatela. Si un juez considera que usted es incapaz de gestionar sus propios asuntos, el tribunal nombrará a un curador para que gestione sus bienes en su nombre. El curador debe informar periódicamente al tribunal. El curador puede ser su cónyuge, otro familiar o un tutor público.
El proceso de curatela puede ser costoso debido a la intervención judicial. El procedimiento de curatela es menos flexible cuando se trata de gestionar sus bienes inmuebles u otros intereses. Un fideicomiso testamentario le permite nombrar a un fideicomisario sucesor, alguien que usted conozca y que se encargue de esos bienes mientras usted está incapacitado.
Tras mi fallecimiento, ¿por qué es útil un fideicomiso en vida?
El fideicomisario de su fideicomiso en vida gestionará sus activos en el fideicomiso. Esto ahorra tiempo y dinero a sus herederos. Recuerde que, sin un fideicomiso testamentario, sus bienes podrían quedar retenidos en el Tribunal Sucesorio durante meses e incluso, en algunos casos, años. Por no hablar del gasto. Sus herederos, que podrían utilizar el dinero tras su fallecimiento, no tendrán acceso a esos activos.
Un fideicomiso en vida no es información pública. Si sus activos no se mantienen en un fideicomiso en vida, su valor será de conocimiento público mientras pasan por el Tribunal Testamentario para ser distribuidos. La identidad de sus herederos también es de dominio público en los procedimientos sucesorios. Esta información sigue siendo privada cuando los activos se mantienen en un fideicomiso testamentario.
¿Qué ocurre en el procedimiento sucesorio?
El albacea testamentario presenta una petición ante el tribunal testamentario. Se celebrará una vista. Su testamento es admitido a trámite. En ese momento se nombra a un albacea. El albacea realizará un inventario de sus bienes que se presentará ante el tribunal. El tribunal avisará a sus acreedores para que presenten sus reclamaciones. El tribunal hará la distribución final de sus bienes. Sin un fideicomiso en vida, usted no tiene voz ni voto en la distribución de sus bienes.
¿Debería todo el mundo tener un fideicomiso en vida?
Si su patrimonio es inferior a 150.000 dólares, puede que no sea necesario un fideicomiso testamentario. Sin embargo, sin un fideicomiso testamentario se recomendaría un poder notarial duradero, una directiva sanitaria y un poder notarial duradero para la atención sanitaria.
Cuantos más bienes se posean, mayor valor tendrá el fideicomiso en vida para esas personas. Un fideicomiso en vida es importante en caso de enfermedad o lesión. Puede simplificar las decisiones vitales de sus herederos en caso de incapacidad o fallecimiento. En un momento en que aumentan el estrés y las dificultades, no hay necesidad de hacer las cosas más difíciles para su familia. Deje que un fideicomiso en vida le dé tranquilidad.
Hay varios tipos de fideicomisos, y el más adecuado para usted depende de su patrimonio, la funcionalidad que desee y sus objetivos.
A continuación figuran algunos ejemplos de fideicomisos disponibles:
El bufete de Norman J. Homen puede ayudarle a planificar su patrimonio
Mediante la preparación de los documentos de planificación patrimonial adecuados, puede evitar la sucesión y ahorrar a su familia los gastos de sucesión. El dinero debe ir a tu familia y seres queridos, no al Tribunal.
Llame a las Oficinas Legales de Norman J. Homen para programar una consulta gratuita: (866) 383-4529. Oficinas en El Monte y Garden Grove para servirle.
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